Гэмблинг – одна из самых бурно развивающихся отраслей бизнеса. Подобно любому другому делу, игорный бизнес имеет свои тонкости и нюансы, которые следует рассмотреть для получения лицензии с целью легализации данного вида деятельности.
Мальта — одна из немногих европейских юрисдикций, где можно оформить гемблинг-лицензию для открытия физического или виртуального игорного заведения. Чтобы получить мальтийское разрешение на открытие веб-портала с игорными услугами, нужно соответствовать одному из нижеследующих критериев:
- игорным веб-порталом владеет компания, официально зарегистрированная на Мальте;
- игорный веб-сайт принадлежит нерезидентной компании, но прием платежей от игроков осуществляется через филиал или третье лицо, зарегистрированное на Мальте;
- хранение средств на аккаунтах игроков осуществляет мальтийская компания;
- в опубликованной на сайте информации об условиях и правилах портала упоминается мальтийская компания, которая выступила разработчиком используемого ПО, финансовым посредником и т.п.
Игорная лицензия на Мальте является одним из самых востребованных решений, поскольку открывает выход на европейские рынки, позволяет беспрепятственно открывать банковские и иные счета, имеет очень лояльное налоговое законодательство.
Лицензированием игорного бизнеса на Мальте занимается Управление по делам игорного бизнеса и лотерей - MGA (Malta Gaming Authority).
Оформление заявки на получение лицензии на игорную деятельность на Мальте
На этапе подачи заявки MGA (Malta Gaming Authority) оценивает следующее:
- Пригодность (fit and proper test) заявителя для ведения игорного бизнеса;
- Правильно ли заявитель подготовлен с точки зрения бизнес-стратегии;
- Соответствует ли заявитель законодательным требованиям для выполнения юридических обязательств, установленных мальтийским законодательством;
- Правильно ли заявитель реализовал то, что было заявлено в техническом плане, прежде чем начать работу.
Вся документация, требуемая MGA для подачи заявки на получение лицензии B2C, подается одновременно. Это делает процесс подачи заявки очень быстрым, так как MGA будет иметь в своем распоряжении всю документацию для рассмотрения и оценки.
Процедура рассмотрения заявки
I. Fit and Proper Test. Malta Gaming Authority организует всесторонний анализ на соответствие заявителя установленным требованиям, обрабатывая данные о лицах, участвующих в финансовых и управленческих вопросах, и в операционной деятельности организации. Malta Gaming Authority привлекает к расследованию всевозможные национальные, а также международные регулирующие органы, помимо этого в процессе учавствуют правоохранительные органы.
II. Бизнес-анализ. Malta Gaming Authority тщательно рассматривает бизнес-план заявителя. Бизнес-план должен включать в себя такие пункты, как прогноз деятельности, включая стратегии маркетинга и распределения полученной прибыли, план управления персоналом, цели роста и т.д.
III. Операционные и нормативные требования. Подобная операция означает рассмотрение специализированными органами учредительных документов, процессов, так или иначе связанных с проведением онлайн игр, а также их правилами. Помимо этого, рассматриваются некоторые виды документации, связанные с системами управления.
Кроме того, на лицензиата, претендующего на получение лицензии на игровые услуги, распространяются минимальные требования к выпущенному и оплаченному уставному капиталу:
- B2C Type 1 - минимум 100 000 €
- B2C Type 2 - минимум 100 000 €
- B2C Type 3 - минимум 40 000 €
- B2C Type 4 - минимум 40 000 €
- B2B - минимум 40 000 €
Компании, заявляющие на получение нескольких типов лицензий должны удовлетворять вышеуказанным требованиям к уставному капиталу в совокупности - 240 000 €.
IV. Аудит системы.
По окончании всех обязательных и оперативных оценок, MGA информирует заявителя о том, что заявка была одобрена, и предлагает заявителю внести предложенную инфраструктуру в техническую среду для подготовки к запуску в эксплуатацию.
Заявителю будет предоставлено шестьдесят (60) дней для завершения этой операции. При просрочке срока внедрения заявку необходимо будет направить на повторное рассмотрение. В любой момент в течение этих шестидесяти (60) дней заявитель может инициировать запрос на внешний аудит системы. Системный аудит проводится независимой третьей стороной, утвержденной MGA.
Системный аудит призван оценить реальную среду по сравнению с предоставленным исходным материалом на основе объективного анализа. На данном этапе MGA ожидает наименьшего отклонения от заявленного. При выявлении серьезных отклонений от первоначальной игровой концепции будет необходимо направлять заявку заново. После успешного завершения процесса сертификации Управление выдает лицензию на 10 (десять) лет.
Пункты I-III представляют собой внутреннюю проверку, проводимую MGA, которая должна быть окончена в течение 12-16 недель после подачи всей документации, при условии, что вся информация является полной и правильной.
Составление политик и процедур компании
Подача заявки на получение лицензии требует, чтобы в компании был разработан ряд Политик и Процедур, которые передаются на проверку в MGA. К ним в частности относятся:
- Information Security Policy;
- Incident Response Policy;
- User Management Policy;
- Outsourcing Policy;
- Advertising Policy;
- System Acess Control Policy;
- Business Continuity and Disaster Recovery Policy;
- Backup Procedure;
- AML Procedures;
- Player Registration and KYC Procedures и др.
Ожидается, что заявка на получение лицензии будет включать в себя подробную информацию о процессах, которые должны быть предприняты компанией в ее игровой деятельности, в дополнение к другой документации в отношении технической информации, бизнес-плана и финансовых прогнозах компании. IDEA Legal Group оказывает услуги клиентам как в составлении всех необходимых Политик, Проуедур, бизнес плана для Регулятора, так и в проверке документации для подтверждения соответствия подаваемой заявки требованиям регулятора.
Государственная пошлина и сборы за игорную лицензию на Мальте
Плата за подачу заявки на лицензию составляет 5000 евро и оплачивается непосредственно MGA. Новые правила изменили структуру лицензионных сборов таким образом, что лицензионные сборы за осуществление деятельности больше не существуют и были заменены двухуровневым лицензионным сбором, состоящим из фиксированной платы и переменного компонента.
Удаленный игровой оператор должен заранее уплатить фиксированный ежегодный лицензионный сбор в размере 25 000 евро, в то время как переменный компонент зависит от игрового дохода, получаемого по лицензии, и выплачивается за каждый финансовый год налогоплательщика (далее «лицензионный период»). Плата за переменные компоненты оплачивается ежемесячно. Они рассчитываются в процентах или как часть фиксированной ставки от общего игрового дохода и варьируются в зависимости от каждого типа игры.
Самыми распространенными являются предложение игровых услуг типа 1, к которым относятся азартные игры против дома, включая игры вида казино, такие как рулетка, блэкджек, баккара, покер против дома, лотереи, вторичные лотереи и виртуальные игры, спортивные игры, исход которых определяется генератором случайных чисел. К этому типу также могут относиться скиловые игры (игры на основе мастерства).
Типы игровых услуг
Игровые услуги типа 1 (азартные игры против дома, исход которых определяется случайным генератором, и игры вида казино, включая рулетку, блэкджек, баккара, покер против дома, лотереи, вторичные лотереи и виртуальные спортивные игры)
Игровые услуги типа 2 (азартные игры против дома, результат которых генерируется не случайным образом, а определяется результатом события или соревнования, не связанного с азартной игрой, и посредством которого оператор управляет собственным риском, управляя коэффициентами, предлагаемыми игроку). К таким услугам относятся услуги букмекеров, тотализаторов.
Игровые услуги типа 3 (азартные игры, в которые не играют против дома, и в которых оператор не подвергается игровому риску, но получает доход, беря комиссию или другие сборы, основанные на ставках или выигрыше, и включает в себя игры игрок против игрока такие как покер, бинго, обмен ставками и другие игры на основе комиссионных). Организатор собирает комиссионные с игроков и не несет никаких рисков, вся ответственность лежит на игроках.
Игровые сервисы типа 4 (контролируемые навыки).
Фиксированный ежегодный лицензионный сбор
Невозвратный регистрационный взнос за новую лицензию любого типа - 5 000 евро.
Фиксированная годовая плата за лицензию B2С- 25 000 евро.
Услуги Pre-Audit – 2 500 евро (опционально).
- Игровые услуги типа 1, типа 2 и типа 3 - 25 000 евро.
- Услуги игрового типа 4 - 10 000 евро.
Взносы за лицензионный период
Игровые услуги типа 1:
- За каждый евро первых € 3 000 000 - 1,25%
- За каждый евро следующих € 4 500 000 - 1,00%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 0,85%
- За каждый евро следующих € 7 500 000 - 0,70%
- За каждый евро из следующих 10 000 000 евро - 0,55%
- За каждый оставшийся евро - 0,40%
Плата за соответствие в отношении игровых услуг Типа 1 для каждого лицензионного периода (за исключением периода лицензии, в течение которого лицензия была приобретена впервые) должен составлять не менее 15 000 евро, но никогда не должен превышать 375 000 евро в течение какого-либо одного лицензионного периода.
Игровые услуги типа 2:
- За каждый евро первых € 3 000 000 - 4,00%
- За каждый евро следующих € 4 500 000 - 3,00%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 2,00%
- За каждый евро следующих € 7 500 000- 1,00%
- За каждый евро из следующих 10 000 000 евро - 0,80%
- За каждый евро из следующих 10 000 000 евро - 0,60%
- За каждый оставшийся евро - 0,40%
Плата за соответствие в отношении игровых услуг Типа 2 для каждого периода лицензии (кроме периода лицензии, в течение которого лицензия была приобретена впервые), должна быть не менее 25 000 евро, но никогда не должна превышать 600 000 евро в течение одного лицензионного периода.
Игровые услуги типа 3:
- За каждый евро первых € 2 000 000 - 4,00%
- За каждый евро следующих € 3 000 000 - 3,00%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 2,00%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 1,00%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 0,80%
- За каждый евро из следующих 10 000 000 евро - 0,60%
- За каждый оставшийся евро - 0,40%
Плата за соответствие в отношении предоставления игровых услуг Типа 3 для каждого лицензионного периода (за исключением периода лицензии, в течение которого лицензия была приобретена впервые) должен составлять не менее 25 000 евро, но никогда не должен превышать 500 000 евро в течение какого-либо одного лицензионного периода.
Игровые сервисы типа 4:
- За каждый евро первых € 2 000 000 - 0,50%
- За каждый евро следующих € 3 000 000 - 0,75%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 1,00%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 1,25%
- За каждый евро следующих € 5 000 000 - 1,50%
- За каждый евро из следующих 10 000 000 евро - 1,75%
- За каждый оставшийся евро - 2,00%
Плата за соответствие в отношении предоставления игровых услуг Типа 4 для каждого лицензионного периода (за исключением периода лицензии, в течение которого лицензия была приобретена впервые) должен составлять не менее 5 000 евро, но никогда не должен превышать 500 000 евро в течение какого-либо одного лицензионного периода.
Наши услуги:
- Регистрация компании;
- Открытие банковского счета;
- Предоставление профессиональных директоров;
- Предоставление назначенного должностного лица, руководителя операций;
- Назначение ответственного за отмывание денежных средств в компании (MLRO);
- Подготовка формы заявки на игорную деятельность;
- Составление соответствующей документации, прилагаемой к форме заявки;
- Подготовка комплексного бизнес-плана в соответствии с требованиями MGA;
- Представление формы заявки и соответствующей документации;
- Встречи и переписка с MGA,
- Бухгалтерский и финансовый учет;
- Услуги по администрированию НДС;
- Ежемесячная / ежеквартальная отчетность перед соответствующим органом;
- Профессиональные знакомства;
- Представление и администрирование обработки платежей;
- Постоянное ежедневное администрирование;
- Вспомогательные юридические консультации для формы заявки на игорную деятельность,
Почему Мы?
- Мы находимся в центре Вашего бизнеса и наша основная задача решать Ваши вопросы и защищать Ваши интересы;
- Вы получите исключительное обслуживании нашей командой;
- Мы ценим требования отрасли и обеспечиваем всестороннюю поддержку Клиентов;
- Наши услуги учитывают Ваши уникальные и индивидуальные требования;
- У вас будет прямой доступ к лицам, принимающим решения;
- Мы поддерживаем хорошие рабочие отношения с поставщиками услуг и государственными органами.
Обратившись в компанию «IDEA Legal Group», вы сможете пройти все лицензионные процедуры быстро и с минимальными финансовыми затратами. Мы поможем разработать коммерческую и правовую концепцию гемблингового интернет-бизнеса, чтобы максимально упростить получение лицензии. При необходимости наши юристы могут принять на себя представление ваших интересов при взаимодействии с мальтийскими чиновниками.
